И сообщат об их счетах налоговикам, а те – за границу.
Банки разыщут иностранцев среди своих клиентов
Mike Groll / AP

В распоряжении «Ведомостей» оказался подготовленный ФНС законопроект об автоматическом обмене информацией. Банки, управляющие и страховые компании, депозитарии и брокеры должны будут передавать данные о счетах своих иностранных клиентов российским налоговикам, а те – своим коллегам за границу. Для этого финансистам придется определять, налоговыми резидентами каких стран являются их клиенты.

 

Подлинность законопроекта подтвердил представитель ФНС, документ направлен в Минфин. Представитель Минфина не ответил на запрос «Ведомостей».

 

Отчитываться перед ФНС банкам придется из-за соглашения об автоматическом обмене информацией. Подписать его Россия должна 12 мая на форуме ОЭСР (см. врез), уже в 2018 г. придется передать данные за 2017 г. Одно из условий – сбор информации о счетах нерезидентов, Common Reporting Standard (СRS). Это аналог американского закона FATCA (обязывает финансовые организации по всему миру информировать Службу внутренних доходов США о счетах американских резидентов), объясняет партнер PwC Максим Кандыба. Суть двух механизмов одинакова, согласен директор Deloitte Александр Синицын.

 

Отчитываться банки и финансисты должны об инвестиционных доходах клиентов, о продаже акций, балансе счета, процентах по вкладам, облигациям, договорам накопительного страхования, платежам и остаткам на счетах, следует из законопроекта. Кроме того, придется выявлять, кто является бенефициаром счета (или, например, акций), и передавать эти данные ФНС. Делать это нужно будет раз в год, отмечает представитель ФНС.

 

Согласие клиента необязательно. Но для отдельных финансовых организаций могут быть сделаны исключения – если риск налоговых нарушений минимальный.

Читать далее